Belgische beleggers krijgen twee opties om de meerwaardebelasting te betalen: ze geven het zelf aan via de personenbelasting of laten de banken de taks bij de bron inhouden. Uit een rondvraag van De Tijd bij meerdere financiële instellingen blijkt dat het merendeel voor de twee optie kiest.

Key takeaways

• Belgische beleggers krijgen de keuze om de meerwaardebelasting (10%) zelf aan te geven via de personenbelasting (opt-out) of te laten inhouden door de financiële instelling.
• Momenteel loopt er nog een overgangsregeling waarbij je zelf de gerealiseerde meerwaarden moet bijhouden, maar de banken houden vanaf 1 juni de belasting automatisch in. Je moet dan zelf vragen om de opt-outregeling toe te passen.
• Volgens een rondvraag van De Tijd kiest slechts een minderheid voor opt-out.

Context: Beleggers moeten sinds de start van dit jaar een taks van 10 procent betalen als ze aandelen met winst verkopen. Er geldt daarbij wel een vrijstelling tot 10.000 euro per jaar.

• Veel financiële instellingen hebben hun klanten intussen al een bericht gestuurd met de vraag of ze de taks moeten inhouden. In dat geval innen de banken de taks telkens wanneer er aandelen worden verkocht met winst. Dat is de standaardoplossing.
  • Opgelet: De banken en brokers houden bij het innen van de belasting geen rekening met de fiscale vrijstelling. Je moet die zelf aanvragen via de belastingaangifte.
• Het is ook mogelijk om zelf de meerwaardebelasting aan te geven via de belastingaangifte. Dat is de zogenaamde de opt-outregeling. In dat geval houdt de bank de taks niet in.
• Bij veel financiële instellingen krijg je tot 1 juni de tijd om jouw voorkeur bekend te maken. Dat komt omdat de deadline voor de overgangsregeling afloopt dan. Dat is een gevolg van het feit dat de wet op 1 januari nog niet gepubliceerd was.
  • Voor verkopen tussen 1 januari en 1 juni is het standaardsysteem omgekeerd. De banken zullen de taks niet inhouden, tenzij je hen vraagt om dat wel te doen (opt-in). 

Beleggers kiezen massaal voor de standaardoplossing

In het nieuws: Volgens een rondvraag van De Tijd kiest slechts een minderheid voor de opt-outregeling. De percentages variëren tussen 1 en 25 procent. Veel beleggers moeten de banken en brokers nog op de hoogte brengen van hun voorkeur. Die percentages kunnen dus nog variëren in de komende maanden.

• Bij de vermogensbeheerder Degroof Petercam koos 25 procent voor de opt-out. Bij Deutsche Bank heeft ongeveer 10 procent van de aangeschreven klanten voor opt-out gekozen, bij Mercier Van Lanschot 6 procent en bij ABN Amro Private Banking is dat 5 procent. Bij Delen Private Bank heeft tot nu toe minder dan 1 procent voor opt-out gekozen.
• We zien soortgelijke taferelen bij de grootbanken. Al delen zij nog geen concrete cijfers. Zowel KBC en Belfius melden dat de meerderheid van de klanten kiest voor de standaardoplossing. BNP Paribas Fortis deelt wel meer details. “De huidige trend toont aan dat 40 procent van de klanten kiest voor opt-in, terwijl 60 procent opt-out verkiest. Al moet een aanzienlijk deel van de cliënten zijn keuze nog maken”, aldus woordvoerster Hilde Junius.
• Bij ING zijn nog geen cijfers voorhanden, en de Belgische onlinebrokers Keytrade en Saxo België hebben de vraag nog niet expliciet voorgelegd aan hun cliënten.

Bank brengt fiscus sowieso op de hoogte

Vergeet niet: Als je kiest voor de opt-out zal de financiële instelling de fiscus van die keuze op de hoogte brengen.

• De bank of broker zal in dat geval de fiscus jaarlijks een overzicht bezorgen van de meerwaarden die je gerealiseerd hebt.
  • Kiezen voor inhouding door de bank biedt het voordeel van de anonimiteit en het gemak omdat je in dat geval niet verplicht bent uw meerwaarden aan te geven in jouw belastingaangifte. Alleen als je gebruik wil maken van de fiscale vrijstelling zal je meerwaarden toch moeten aangeven.
• Omdat je de vrijstelling via de aangifte doorgaans pas 2 jaar later recupereert, leen je in principe de staat gratis geld. Als je kiest voor opt-out worden de taks en de vrijstelling op hetzelfde moment in rekening gebracht, waardoor er van prefinanciering van de staat geen sprake is.

Wil je op de hoogte blijven van alles wat er zich afspeelt in de financiële wereld? Via deze link kan je je inschrijven op de dagelijkse nieuwsbrief.

Wil je toegang krijgen tot alle stukken op BusinessAM en dat voor minder dan 50 euro per jaar? Sluit dan hier een abonnement af!