Key takeaways
- Crédit Agricole Corporate and Investment Bank (Cacib) zal een boete van 88 miljoen euro betalen voor haar rol in de “Cumcum”-belastingontwijkingsregeling.
- Het “Cumcum”-systeem stelde buitenlandse aandeelhouders in staat om belasting op dividenden te ontwijken door hun aandelen tijdelijk naar een bank over te dragen wanneer de belasting werd geïnd.
- Cacib zegt dat het zijn betrokkenheid bij de regeling heeft beëindigd en controles heeft ingevoerd om toekomstige betrokkenheid te voorkomen.
Crédit Agricole Corporate and Investment Bank (Cacib) heeft ingestemd met de betaling van een boete van ongeveer 88 miljoen euro als onderdeel van het onderzoek naar de “Cumcum” belastingfraude. De overeenkomst, die bekend staat als een convention judiciaire d’intérêt public (Cjip), werd vrijdag ondertekend door Cacib en het Parquet national financier (PNF) en zal naar verwachting maandag worden bekrachtigd door de rechtbank in Parijs.
De praktijk van “Cumcum” houdt in dat buitenlandse aandeelhouders in Franse beursgenoteerde bedrijven belasting op dividenden ontwijken. Om dit te doen, dragen aandeelhouders hun aandelen tijdelijk over aan een bank op het moment dat de belasting wordt geïnd. De banken treden op als tussenpersonen en ontvangen een commissie voor deze dienst.
Beschuldigingen van witwassen
Het akkoord van Cacib heeft betrekking op beschuldigingen van het witwassen van geld met verzwarende omstandigheden, gekoppeld aan verzwarende belastingfraude. Dit is te wijten aan de systematische aard van deze acties, met duizenden transacties per jaar op hetzelfde moment als de deadlines voor belastinginning, en de betrokkenheid van internationale partijen.
De bank stelt een intern onderzoek te hebben gestart, deze praktijken te hebben stopgezet, zelfs als dat het verlies van klanten betekende, en wekelijkse controles te hebben ingevoerd om herhaling in de toekomst te voorkomen.
Grootschaliger onderzoek
De PNF heeft een onderzoek ingesteld naar zes grote banken die verdacht worden van het gebruik van het “Cumcum”-systeem. Naast Cacib zijn de andere instellingen die het doelwit vormen BNP Paribas, Exane (een dochteronderneming van BNP Paribas), Société Générale, Natixis en HSBC. De praktijk staat officieel bekend als “dividendarbitrage”, meldt BFMTV.