Wie via het aanvullend pensioen spaart voor zijn oude dag ziet de minimale rente volgend jaar stijgen van 1,75 naar 2,5 procent. Dankzij het verstrakkende geldbeleid van de Europese Centrale Bank (ECB) kunnen de pensioeninstellingen een hoger rendement halen.
In het nieuws: De financiële waakhond FSMA bevestigde eerder deze week dat werkgevers vanaf 1 januari 2025 een rendement van minstens 2,5 procent moeten garanderen op het kapitaal dat de werknemers sparen via het aanvullend pensioen.
- De FSMA berekent de minimumrente telkens op 1 juni en die geldt dan voor het daaropvolgende jaar.
- Een tijdlang bestond er een wettelijk gegarandeerd minimumrendement van 3,25 procent op de werkgeversbijdragen en 3,75 procent op werknemersbijdragen. Maar daar kwam in 2016 verandering in. De ECB voerde toen een soepel geldbeleid, waardoor vastrentende activa minder rendabel waren. De overheid besliste daarom om de minimumrente jaarlijkse te berekenen. Die moet sindsdien tussen 1,75 en 3,75 procent liggen.
- Sinds de hervorming kwam de minimumrente nooit boven 1,75 procent uit. Daar komt volgend jaar dus verandering in.
Impact op het aanvullend pensioen
Duiding: Het gaat concreet om het minimumkapitaal dat de werkgever bij jouw pensionering of op het moment van de overdracht van jouw reserves naar het pensioenplan van jouw nieuwe werkgever moet garanderen. De impact op het pensioenkapitaal hangt af van verschillende factoren.
- Allereerst is er het type pensioenplan. We laten hier ons licht schijnen over plannen met vaste bijdrage, waarbij de grote meerderheid van de werknemers is aangesloten. Zo’n pensioenplan kan worden beheerd een verzekeringsonderneming of door een pensioenfonds. Bij een verzekeringsonderneming is er overigens nog een verschil tussen tak 21, met rendementsgarantie, en tak 23, zonder rendementsgarantie.
- Bij een tak21-verzekering geldt de aangepast minimumrente doorgaans enkel voor nieuwe stortingen. Er wordt in dat geval gesproken van een horizontale methode.
- Bij tak 23-groepsverzekeringen en bij pensioenfondsen wordt doorgaans de verticale methode toegepast. Dat wil zeggen dat de nieuwe wettelijke minimumrente zowel voor nieuwe bijdragen geldt als voor de verdere opbouw van eerder gestorte bijdragen.
- Ook de tijd dat de werknemer bij het pensioenplan is aangesloten heeft een impact op hoeveel die op het einde van de rit zal ontvangen. “Voor jongere werknemers kan een rentestijging van 1,75 naar 2,5 procent voor een volledige loopbaan bij dezelfde werkgever gemakkelijk een stijging van het minimale eindkapitaal met meer dan 20 procent betekenen”, verduidelijkt Franky Stevens van adviesbureau Mercer in een gesprek met De Tijd.
Opgemerkt: Kans is reëel dat jouw eindkapitaal hoger zal liggen dan het wettelijke minimum, omdat de pensioeninstellingen hogere rendementen halen.
Vlottere uitbetaling aanvullend pensioen
Vergeet niet: Sigedis, dat de pensioendatabank MyPension.be beheert, voerde onlangs enkele verbeteringen uit waardoor de uitbetaling van het aanvullend pensioen vlotter moet verlopen.
- Zo krijgen we sinds kort te zien wat de impact is van een vervroegde pensionering op het netto aanvullend pensioen.
- Ook alle attesten die nodig zijn voor de correcte toepassing van de belasting worden door Sigedis gecentraliseerd, zodat de gepensioneerde meteen het correcte nettokapitaal krijgt uitbetaald.
