Het einde van het jaar komt nu wel heel dichtbij. Het is nu dan ook het perfecte moment om na te gaan of je optimaal gebruikmaakt van het fiscaal voordeel voor pensioensparen. Let wel op dat je niet in de pensioenval trapt.

Key takeaways

• Als je aan pensioensparen doet, kan je jaarlijks 25 of 30 procent van de premies recupereren via de belastingaangifte, afhankelijk van het spaarbedrag.
• De vermindering met 25 procent is enkel interessant zodra je tussen 1.260 en 1.310 euro (het plafondbedrag) spaart. Indien je minder spaart, ben je beter af met de belastingvermindering van 30 procent (tot maximaal 1.050 euro).
• De federale regering heeft beslist om onder meer de fiscale plafonds voor het pensioensparen te bevriezen.

Duiding: Wie (via de derde pensioenpijler) aan pensioensparen doet, komt in aanmerking voor een belastingvoordeel. Je kunt namelijk 25 of 30 procent van de gestorte premies in mindering brengen via de belastingaangifte.

• Voor 2025 bedraagt het plafondbedrag voor de vermindering met 30 procent 1.050 euro per jaar. De belastingvermindering bedraagt in dat geval maximaal 315 euro.
• Het is ook mogelijk om meer geld opzij te zetten. In dat geval daalt het belastingvoordeel wel. Dat bedraagt dan 25 procent. Als je kiest voor het tweede systeem kan je tot 1.310 euro sparen. Daarmee kan de belastingvermindering oplopen tot maximaal 337,5 euro.

Maar: Meer sparen levert soms een kleiner fiscaal voordeel op.

• Indien je bijvoorbeeld 1.100 euro per jaar spaart, kan je slechts 25 procent van de gestorte premies fiscaal in minderingen brengen. De belastingvermindering bedraagt 275 euro, wat 40 euro minder is dan wanneer je 1.050 euro spaart.
• Het belastingvoordeel van 25 procent is alleen interessant voor wie dit jaar minstens 1.260 euro spaart.
• Vorig jaar hebben 2.339 pensioenspaarders in de zogenaamde pensioenval getrapt.

Opgemerkt: Uit cijfers van de FOD Financiën blijkt dat het hogere plafond aan populariteit blijft inboeten.

• Minder dan 91.500 pensioenspaarders kozen vorig jaar voor die optie. In 2023 waren dat er nog 92.500 en in 2022 bijna 99.000 in 2022. Een jaar eerder werd nog de kaap van 100.000 euro gerond.

Fiscale plafonds pensioensparen worden bevroren

Vergeet niet: De fiscale plafonds voor het pensioensparen worden vanaf volgend jaar bevroren tot 2030.

• Dat betekent dus dat je de komende jaren ook maximaal 1.050 euro (30%) of 1.310 euro (25%) kunt sparen.
• Vanaf aanslagjaar 2031 worden ze opnieuw geïndexeerd, zonder dat de overgeslagen indexering ingehaald zal worden. Een gelijkaardige maatregel was er al voor de aanslagjaren 2021 tot 2024.

Gespreid storten

Tip: Om te vermijden dat je vergeet je pensioenspaarpotje op te vullen, kan je aan je bank, verzekeraar of makelaar vragen om elke maand 1/12 van de jaarpremie te storten.

• Dat heeft een extra troef voor wie spaart via een pensioenspaarfonds of tak23-verzekering. Die producten hebben namelijk een blootstelling aan de beurs, en zijn dus afhankelijk van wat er zich afspeelt op de financiële markten. Door te werken met gespreide stortingen zorg je ervoor dat je op zowel dure als goedkope momenten effecten koopt.
• Wie spaart via een tak21-verzekering, doet er goed aan om het pensioenspaarpotje bij de start van het jaar vol te storten. Zo’n product bestaat uit een gewaarborgde rentevoet en eventuele winstdeelname. Die opbrengsten staan los van wat er zich afspeelt op de beurzen. Door bij de start van het jaar de volledige jaarpremie te storten, kan die onmiddellijk renderen.

Wil je op de hoogte blijven van alles wat er zich afspeelt in de financiële wereld? Niels Saelens, een journalist met een passie voor financiën, volgt alles op de voet op. Via deze link kan je je inschrijven op zijn dagelijkse nieuwsbrief.

Wil je toegang krijgen tot alle stukken op BusinessAM en dat voor minder dan 50 euro per jaar? Sluit dan hier een abonnement af!