Cijfers van de FOD Financiën, waarover L’Echo bericht, tonen aan dat vorig jaar welgeteld 2.275 landgenoten bij het pensioensparen in de zogenaamde fiscale val trapten.

Context: Wie (via de derde pensioenpijler) aan pensioensparen doet, komt in aanmerking voor een belastingvoordeel. Je kunt namelijk 25 of 30 procent van de gestorte premies in mindering brengen op je belastingaangifte.

• Welk percentage van toepassing is op jouw situatie, is afhankelijk van hoeveel je jaarlijks stort. Het tarief van 30 procent was in 2023 van toepassing op alle stortingen tot 990 euro. 
  • Dit jaar is dat plafondbedrag als gevolg van de indexering opgetrokken tot 1 020 euro. Het is de eerste keer in vier jaar tijd dat die maxima worden verhoogd.
• Zodra je meer spaart, verlaagt de fiscus het fiscaal voordeel tot 25 procent. Het plafond bedroeg vorig jaar 1.270 euro.
  • Voor 2024 komt het maximumbedrag uit op 1.310 euro.
• De bovenstaande opsplitsing zorgt ervoor dat sommige pensioenspaarders niet optimaal gebruikmaken van het extraatje dat ze van de belastingdienst krijgen.
• Het tarief van 25 procent is enkel interessant voor wie vorig jaar minstens 1.188 euro spaarde via een pensioenspaarverzekering of -fonds. Wie bijvoorbeeld 1.100 euro opzijzette, kreeg een effectief voordeel van 275 euro. Dat is minder dan wat iemand kreeg die 990 euro spaarde. In dat geval mocht er 30 procent van de betaalde premies fiscaal ingebracht worden, oftewel 297 euro.

Meer Belgen trappen in fiscale val pensioensparen

In het nieuws: Volgens cijfers die L’Echo heeft opgevraagd bij de federale overheidsdienst Financiën hebben in 2023 welgeteld 2.275 Belgen tussen 990 en 1.188 euro gestort. Zij hebben dus niet optimaal gebruikgemaakt van het fiscaal voordeel.

• Dat zijn er meer dan in 2022, toen 1.941 Belgen in de fiscale val trapten. In 2020 ging het nog om meer dan 2.900 Belgen.
• De cijfers tonen ook dat, net zoals in 2022, minder Belgen voor het hoogste plafond kozen. Het aantal belastingbetalers dat meer dan 990 euro stortte, daalde met 6,5 procent, van 99.000 (in 2022) naar 92.500. 
• Amper 3,5 procent van alle pensioenspaarders maakte in 2023 gebruik van het tweede plafond.

Opgemerkt: Doordat de grensbedragen voor pensioensparen dit jaar werden geïndexeerd schuift het niveau van de fiscale val op. Wie dit jaar tussen 1.020 en 1.224 euro stort, trapt in de fiscale val.

Hogere pensioenleeftijd

Ook nog dit: De wettelijke pensioenleeftijd stijgt volgend jaar van 65 naar 66 jaar. Zal dat resulteren in een jaartje langer pensioensparen?

• Je kunt vandaag pensioensparen tot je 65e verjaardag. Dat betekent dat je een laatste keer geld in je pensioenspaarverzekering of pensioenspaarfonds kunt storten in het jaar dat je 64 wordt.
• Francis Adyns, woordvoerder van de federale overheidsdienst Financiën, merkte onlangs op dat de bovengrens om een belastingvermindering te krijgen niet mee stijgt met de pensioenleeftijd.
• Vincent Van Peteghem (cd&v), uittredend minister van Financiën, bevestigde toen dat er een wetswijziging nodig is om het fiscaal pensioensparen met één jaar te verlengen. “Dat is iets voor de volgende regering”, klonk het.

Vergeet niet: De fiscus int op de 60e verjaardag van de pensioenspaarder een eindbelasting van 8 procent (of op de tiende verjaardag van het contract als je na je 55ste bent gestart met pensioensparen).

• Alle stortingen die daarna gebeuren leveren nog een belastingvermindering op (tot de 65e verjaardag), maar je moet er dus geen belastingen meer op betalen. Als de maximumleeftijd voor pensioensparen wordt opgetrokken, kan je een jaartje extra belastingvrij geld opzijzetten voor jouw pensioen.