Spaarders en beleggers hebben het voorbije jaar 8,5 miljard euro aan belastingen betaald, leren voorlopige cijfers van de federale overheidsdienst Financiën. Dat is een recordbedrag.

Key takeaways

• Spaarders en beleggers hebben vorig jaar 8,5 miljard euro aan belastingen betaald, leren voorlopige cijfers van de federale overheidsdienst Financiën.
• De roerende voorheffing, een belasting op kapitaalopbrengsten, bracht het meeste geld in het laatje. Het gaat hier om 7,6 miljard euro.
• Kans bestaat bovendien dat de beleggers binnenkort een extra belasting moeten betalen. Er ligt bij de federale onderhandelingen namelijk een meerwaardebelasting op tafel.

Duiding: Wie belegt of spaart, betaalt doorgaans belastingen.

• In ons land ben je op de kapitaalopbrengsten een roerende voorheffing van 30 procent verschuldigd aan de staat. Voor de gereglementeerde spaarboekjes wordt er wel een uitzondering gemaakt. In dat geval moet je op de eerste 1.050 euro aan interesten (voor inkomstenjaar 2025) geen belastingen betalen. Zodra je kapitaal meer opbrengt, int de fiscus op alles boven dat plafondbedrag een taks van 15 procent.
  • Wie belegt in aandelen kan een deel van de betaalde roerende voorheffing recupereren via de belastingaangifte. Voor het inkomstenjaar 2025, heb je recht op een eerste schijf van 859 euro aan belastingvrije dividenden. Dat komt neer op een belastingvoordeel van 257,7 euro (per belastingplichtige).
• Beleggers moeten ook nog andere belastingen betalen.
  • Denk onder meer aan de beurstaks. Er wordt daarbij gewerkt met verschillende tarieven (0,12%, 0,35% en 1,32%). Welk tarief je moet betalen is onder meer afhankelijk van de effecten die je verhandelt. Bij ETF’s zorgt dat soms voor complexe situaties.
  • Voorts is er de effectentaks. Dat is een belasting van 0,15 procent voor wie meer meer dan 1 miljoen euro heeft staan op een effectenrekening.

Meer dan 8 miljard euro aan belastingen

In het nieuws: Spaarders en beleggers hebben vorig jaar 8,5 miljard euro aan belastingen betaald, leren voorlopige cijfers van de federale overheidsdienst Financiën, waarover De Tijd bericht. Dat is een stijging met 39 procent, oftewel 2,4 miljard euro, ten opzichte van 2023.

• Vooral de roerende voorheffing leverde veel meer op. Die belasting spijsde de staatskas met 7,6 miljard euro. Dat is een toename met 41 procent in vergelijking met het voorgaande jaar.
  • Die stijging is voornamelijk het gevolg van de stijgende rente op de termijnrekeningen. De hogere rente maakte ook de obligaties rendabeler. Voorts hebben verschillende banken de afgelopen jaren de kasbons nieuw leven ingeblazen. Daardoor hebben gezinnen tientallen miljarden euro’s verhuisd van weinig of niet belaste spaar- en beleggingsproducten naar zwaarder belaste producten.
  • Sinds eind 2022 is het spaargeld op spaarboekjes en zichtrekeningen met 27 miljard euro gedaald, blijkt uit cijfers van de Nationale Bank. De gemiddelde spaarrente bedroeg in november 1,03 procent, terwijl zichtrekeningen doorgaans nauwelijks iets opbrachten, weet De Tijd. 
  • De tegoeden op termijnrekeningen stegen de jongste twee jaar met 53 miljard euro. Termijnrekeningen met een looptijd tot één jaar hebben een rendement van gemiddeld 2,7 procent.
  • Voorts investeerden de gezinnen ruim 20 miljard extra in obligaties. 
• De opbrengst van de taks op effectenrekeningen steeg met 20 procent naar 462 miljoen euro. Die toename hebben we te danken aan de stijgende beurskoersen.
  • Voornamelijk de techaandelen hebben het voorbije jaar goed gepresteerd. De Amerikaanse index Nasdaq steeg in 2024 met bijna 30 procent. Die forse toename heeft de index onder meer te danken aan de AI-aandelen, waaronder de chipgigant Nvidia.
• Tot slot bracht de beurstaks 414 miljoen euro in het laatje. Dat is een toename met 31 procent ten opzichte van 2023.
  • De financiële waakhond FSMA liet onlangs weten dat onder meer de handel in ETF’s fors is toegenomen vorig jaar. Tijdens de eerste negen maanden van 2024 hebben 39.000 landgenoten voor de eerste keer een ETF gekocht. Tijdens de eerste drie kwartalen van 2023 waren dat er 19.000. In een jaar tijd is dat aantal dus meer dan verdubbeld.

Arizona-partijen overwegen een meerwaardebelasting

Vooruitblik: Kans bestaat bovendien dat de beleggers binnenkort een extra belasting moeten betalen. Er ligt bij de federale onderhandelingen namelijk een meerwaardebelasting op tafel.

• In de supernota van formateur Bart De Wever wordt er gesproken van een “solidariteitsbijdrage” van 5 procent op winsten boven de 6.000 euro uit financiële activa.